公司治理

落實推動公司治理

天剛公司秉持誠信經營的基礎建構公司治理方針,並定期揭露財務資訊,落實資訊公開透明以維護股東權益。

董事會

董事會設置七席董事,其中包含二席獨立董事。董事會首重指導與監督公司運作,並具決議公司經營方針與重要事項,強化公司治理與企業永續經營成長。

薪酬委員會

天剛公司薪酬委員,共計三名委員,其職能係以專業客觀的角度,就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估,並向董事會提出建議,以供其決策之參考。

公司治理情形 董事會成員及重要管理階層之接班規劃 其他說明事項

內部稽核制度

天剛內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,配置稽核人員一名。除了在董事會例行會議上報告外,亦會不定期或定期向董事長及其相關人員報告。主要目的是協助董事會級經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

稽核單位之設置與人員任用

    依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,本公司設置直屬董事會之稽核單位, 並視公司規模、業務狀況或管理需求及其他相關法令之規定,配置適任及適當人數之專任人員 執行內部稽核業務。 內部稽核人員之任免及條件資格必須符合同上之規定。 稽核單位主管之任免,應經董事過半數之同意,並依規定填報異動原因及董事會會議記錄合併報櫃買中心備查。 稽核人員每年依規定時間一月底前列冊報證期會備查。

稽核單位執掌:

  1. 關於內部稽核實施細則之擬定與修正事項。
  2. 關於公司年度內部稽核計畫之擬訂事項。
  3. 關於業務管理各項作業之稽核事項。
  4. 關於採購及物料管理作業之稽核事項。
  5. 關於財務管理各項作業之稽核事項。
  6. 關於人事管理各項作業之稽核事項。
  7. 關於固定資產管理作業之稽核事項。
  8. 關於行政管理各項作業之稽核事項。
  9. 關於長、短期投資管理之稽核事項。
  10. 關於稽核報告撰擬陳報與送請查閱事項。
  11. 關於各項業務稽核應行興革建議事項。
  12. 關於稽核執行情形之陳報主管機關事項。
  13. 其他各項有關稽核業務處理及交辦事項。

稽核方式 :

    內部稽核分為定期(計畫)稽核、不定期稽核及專案稽核:

  1. 定期(計畫)稽核:
  2. 明訂稽核時間及稽核項目,內部稽核人員依此遂行稽核任務。

  3. 不定期稽核:
  4. 內部稽核人員於日常查核期間發現相關疑點或不預期複核以往已矯正之缺失時,可採行不定期稽核。

  5. 專案稽核:
  6. 依主管機關或其直屬主管之核示事項所為之專案稽核。

稽核工作結束時,應根據工作底稿分析研究,就查核結果及改善意見提出『稽核報告』,內部稽核單位應就其稽核缺失,建立『內部控制缺失及異常事項改善情形申報表』,以追蹤改善情形並於會計年度終了後五個月內申報主管機關備查。並且隨時檢討內部控制制度與內部稽核制度,以因應公司內、外在情況之變遷,並確保制度之完整性及有效性。

內部稽核、風險事項及管理政策

資訊查詢:http://mops.twse.com.tw/mops/web/t06sg20

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